Asesoría Fiscal
Asesoría fiscal integral para personas físicas y jurídicas: planificación tributaria preventiva, consultas técnicas ante Tributación y representación en recursos y procedimientos administrativos.
¿En qué consiste?
El sistema tributario costarricense es complejo y está en constante evolución. Las empresas y personas físicas enfrentan obligaciones cada vez más exigentes, con sanciones significativas por incumplimiento. Una asesoría fiscal proactiva no solo evita contingencias, sino que también identifica oportunidades legítimas de optimización tributaria.
En GSC Auditores brindamos asesoría fiscal integral a lo largo de todo el ciclo de vida tributario de nuestros clientes: desde la planificación preventiva antes de tomar decisiones empresariales, hasta la representación técnica ante la Dirección General de Tributación en consultas, recursos y procedimientos de fiscalización.
Nuestro enfoque es técnico y preventivo. Analizamos cada situación con rigor, identificamos los riesgos y las oportunidades, y le acompañamos en la toma de decisiones con criterio fundamentado en la normativa vigente y la jurisprudencia tributaria costarricense.
Alcance del servicio
- Planificación tributaria preventiva para personas físicas y jurídicas
- Consultas técnicas ante la Dirección General de Tributación
- Recursos de revocatoria y apelación ante el Tribunal Fiscal
- Revisión de declaraciones y presentación de rectificativas
- Asesoría en reorganizaciones y reestructuraciones empresariales
- Análisis de riesgo tributario en transacciones específicas
- Representación en procesos de fiscalización y auditoría tributaria
- Asesoría en regímenes especiales (zona franca, turismo, exportación)
¿Por qué contratarlo?
Reducción de riesgo tributario
Identificamos y mitigamos contingencias fiscales antes de que se conviertan en problemas. Una revisión preventiva evita sanciones, intereses y ajustes costosos.
Optimización fiscal legítima
Aprovechamos los beneficios, exenciones y deducciones que la ley permite, reduciendo la carga tributaria de manera legal y documentada.
Criterio técnico fundamentado
Nuestras opiniones se basan en la normativa vigente, la jurisprudencia del Tribunal Fiscal y los criterios de la Administración Tributaria, no en interpretaciones informales.
Defensa ante fiscalizaciones
Si su empresa es objeto de una auditoría tributaria, le representamos con argumentación técnica sólida para proteger sus derechos y minimizar ajustes.
Revisión de declaraciones
Revisamos sus declaraciones presentadas para identificar errores u omisiones y presentar rectificativas antes de que Tributación las detecte, reduciendo sanciones.
Acompañamiento continuo
No solo respondemos consultas puntuales: le acompañamos de manera continua para que las decisiones empresariales se tomen con plena conciencia de sus implicaciones fiscales.
Nuestro método de trabajo
Un proceso estructurado y transparente que garantiza resultados de calidad en cada etapa del servicio.
Diagnóstico de la situación tributaria
Analizamos la situación fiscal actual del cliente: obligaciones vigentes, declaraciones presentadas, regímenes aplicables y posibles contingencias. Identificamos las áreas de mayor riesgo y oportunidad.
Análisis técnico y normativo
Estudiamos la normativa aplicable, la jurisprudencia del Tribunal Fiscal Administrativo y los criterios de la Dirección General de Tributación para fundamentar nuestra posición técnica con solidez.
Elaboración de la estrategia o respuesta
Según el caso, elaboramos el plan de planificación tributaria, la consulta técnica, el recurso administrativo o la respuesta al requerimiento de Tributación, con argumentación clara y documentación de respaldo.
Presentación y gestión ante Tributación
Gestionamos la presentación de documentos, consultas y recursos ante la Administración Tributaria, dando seguimiento al proceso y respondiendo requerimientos adicionales.
Seguimiento y asesoría continua
Informamos al cliente sobre el resultado de las gestiones y le asesoramos sobre los pasos siguientes. Mantenemos un acompañamiento continuo para anticipar nuevas situaciones tributarias.
Entregables del servicio
Al contratar este servicio, su empresa recibirá los siguientes documentos y productos profesionales.
Opinión técnica tributaria
Documento escrito con el análisis de la situación, la normativa aplicable, la posición técnica recomendada y los fundamentos legales que la respaldan.
Consulta técnica ante Tributación
Escrito formal presentado ante la Dirección General de Tributación solicitando criterio oficial sobre una situación tributaria específica, con argumentación técnica completa.
Recurso de revocatoria o apelación
Recurso administrativo ante la Administración Tributaria o el Tribunal Fiscal Administrativo, con argumentación jurídica y técnica para impugnar actos de liquidación o sanción.
Declaraciones rectificativas
Presentación de declaraciones corregidas ante Tributación para subsanar errores u omisiones, con la documentación de respaldo y la gestión del proceso de regularización.
Plan de planificación tributaria
Documento con las estrategias de optimización fiscal identificadas, su fundamento legal, el ahorro estimado y el plan de implementación para el período fiscal.
Informe de riesgo tributario
Análisis de las contingencias fiscales identificadas en la empresa, con su cuantificación estimada y las recomendaciones para mitigarlas o regularizarlas.
Dudas comunes
Si tiene alguna consulta adicional, no dude en contactarnos directamente.
¿En qué se diferencia la asesoría fiscal de la contabilidad?
La contabilidad registra y reporta las transacciones financieras. La asesoría fiscal analiza las implicaciones tributarias de esas transacciones y de las decisiones empresariales, buscando el cumplimiento óptimo y la reducción legítima de la carga impositiva. Son servicios complementarios.
¿Pueden representarnos si Tributación nos está auditando?
Sí. Asumimos la representación técnica ante la Administración Tributaria durante procesos de fiscalización, respondemos requerimientos de información, presentamos argumentos técnicos y, si es necesario, interponemos recursos administrativos.
¿Qué es una consulta tributaria y cuándo conviene presentarla?
Es una solicitud formal ante la Dirección General de Tributación para obtener criterio oficial sobre cómo aplicar la normativa a una situación específica. Conviene presentarla cuando existe incertidumbre sobre el tratamiento fiscal de una transacción importante, ya que la respuesta de Tributación vincula a la Administración y protege al contribuyente.
¿Pueden ayudarnos con la planificación fiscal antes de una reorganización empresarial?
Sí. Analizamos las implicaciones tributarias de fusiones, escisiones, traspasos de activos, cambios de estructura societaria y otras reorganizaciones, para que la operación se estructure de la manera más eficiente desde el punto de vista fiscal.
¿Trabajan con personas físicas además de empresas?
Sí. Asesoramos a personas físicas con actividades lucrativas, profesionales independientes, rentistas y personas con patrimonio significativo en sus obligaciones tributarias, planificación fiscal y gestión de declaraciones.
¿Le interesa este servicio?
Contáctenos para una consulta inicial sin costo. Le presentaremos una propuesta adaptada a las necesidades específicas de su empresa.